证监会处罚獐子岛财务造假 董事长吴厚刚被采取终身市场禁入措施

7月10日下午，獐子岛（002069.SZ）发布公告，表示7月9日已收到证监会下发的《行政处罚及市场禁入事先告知书》，证监会表示獐子岛涉嫌信息披露违法违规一案已调查完毕。由于獐子岛涉嫌财务造假、内控存在重大缺陷、披露文件涉嫌虚假记载等问题，被证监会给予警告处分，并处60万元罚款。当事人吴厚刚、梁峻、勾荣、孙福君因违法行为情节严重，证监会拟对吴厚刚采取终身市场禁入措施，对梁峻采取10年证券市场禁入措施，对勾荣、孙福君分别采取5年证券市场禁入措施。

这意味着，自证监会宣布决定之日起，在禁入期间内，上述人员除不得继续在原机构从事证券业务或者担任原上市公司、非上市公众公司董事、监事、高级管理人员职务外，也不得在其他任何机构中从事证券业务或者担任其他上市公司、非上市公众公司董事、监事、高级管理人员职务。

据獐子岛2018年年报，吴厚刚，现年55岁，为獐子岛现任董事长、总裁，同时也是公司的法人代表，持有獐子岛4.12%的股权；梁峻，现年40岁，为公司董事、常务副总裁；勾荣，女，现年47岁，为公司执行总裁和首席财务官；孙福君，现年45岁，为公司副总裁兼董事会秘书。

值得注意的是，因上述人员任期均于2019年5月19日到期，因此獐子岛6月1日公告，表示前一日召开了第七届董事会第一次会议，上述人员获得连任，任期均为三年。

根据证监会披露，经查明獐子岛公司及吴厚刚等人涉嫌违法的事实包括，一是涉嫌财务造假，内部控制存在重大缺陷。其披露的2016年年度报告、2017年年度报告、《关于底播虾夷扇贝2017年终盘点情况的公告》和《关于核销资产及计提存货跌价准备的公告》涉嫌虚假记载，证监会认定，受虚减营业成本、虚减营业外支出影响，獐子岛2016年年度报告虚增资产13,114.77万元，虚增利润13,114.77万元，虚增利润占当期披露利润总额的158.15%，2016年度报告中利润总额为8,292.53万元，净利润为7,571.45万元，追溯调整后利润总额为-4,822.23万元，净利润为-5,543.31万元，业绩由盈转亏；受虚增营业成本、虚增营业外支出和虚增资产减值损失影响，獐子岛公司2017年年度报告虚减利润27,865.09万元，占当期披露利润总额的38.57%，追溯调整后，业绩仍为亏损。

二是披露的《关于2017年秋季底播虾夷扇贝抽测结果的公告》涉嫌虚假记载，严重失实。三是在管理层知道全年业绩与预期存在较大差距情况下，未及时披露业绩预告修正公告，涉嫌未及时披露信息。在上述违法事实中，吴厚刚、梁峻、勾荣、孙福君为直接负责的主管人员。

除被采取市场禁入措施外，证监会对四人给予警告，并分别处以30万元罚款。另有包括成家、赵颖、邹德波、石敬江等在内的20人被给予警告，并处以3万至20万不等的罚款。

7月9日，獐子岛发布2019年上半年业绩预告，预计2019年1-6月可实现归属于上市公司股东的净利润亏损2000万元至亏损2500万元，不过其声称，在一季度亏损的情况下，公司通过种业、休闲食品、海参、加工与贸易、活鲜品等业务板块的销售拉动，不断提升经营业绩企稳回升，公司二季度单季实现业绩盈利，上半年亏损额度显著减少。